KONTROLNÝ VÝKAZ DPH – ZMENY
Boli vykonané nasledovné zmeny pri zadávaní a výpise KV DPH s ohľadom na upresnenie, alebo uľahčenie účtovania dokladov:
– Po potvrdení čísla odberateľa vo vyšlých faktúrach:
– ak má firma prázdne IČDPH a má prázdne aj IČO, identifikuje sa ako náhodný odberateľ a ponúkne sa tabuľka D.2.
– ak má firma prázdne IČDPH ale IČO je zadané, predpokladá sa že ide o odberateľa neplátcu DPH a v KV DPH sa uvedie prázdne identifikačné číslo. Pre KV DPH sa ponúkne tabuľka A.1.
– Po potvrdení čísla odberateľa/dodávateľa, ak má daná firma zadané IČDPH, teda nie je prázdne: ak je rôzne od nuly „0“ a nezačína na písmeno, vyzve program na okamžitú opravu IČDPH. Ak nezmeníte IČDPH, bude pri výpise KV DPH tento doklad identifikovaný ako chybný.
– Pri výpise KV DPH sa kontroluje v tabuľkách A.1.,A.2.,B.1.,B.2.,C.1.,C.2. syntax IČDPH (musí začínať písmenom) v prípade, že firma má neprázdne IČDPH. Ak má prázdne IČDPH, posúdi sa to ako správny údaj.
Došlé faktúry, rozdielny dátum dodania a dátum pre odpočet DPH
Došlé faktúry s určením tabuľky B.1. a B.2. sa zaradia do kontrolného výkazu v tom mesiaci, v ktorom sa uplatňuje odpočítanie dane. Štandardne je to podľa dátumu dodania. Ak zadáte „iný dátum pre DPH“ (tlačítko v účtovaní faktúr), faktúra sa do priznania DPH aj do kontrolného výkazu zaraďuje podľa tohto dátumu. V kontrolnom výkaze sa však uvedie skutočný dátum dodania, uvedený pri faktúre.